CaliToday News – Các nghị sĩ Đảng Dân chủ Mỹ vừa giới thiệu dự luật mới nhằm áp đặt các hạn chế đối với các tài khoản hưu trí siêu lớn (mega-accounts) trị giá hàng chục triệu USD. Động thái này nhằm ngăn chặn việc các cá nhân siêu giàu lợi dụng chính sách ưu đãi thuế của nhà nước để tích lũy tài sản khổng lồ.
Đối tượng bị ảnh hưởng
Dự luật do Thượng nghị sĩ Ron Wyden và Hạ nghị sĩ Richard Neal đề xuất chỉ tập trung vào nhóm cá nhân có thu nhập cao và sở hữu tài sản hưu trí vượt trội, cụ thể:
- Điều kiện thu nhập: Cá nhân có thu nhập hàng năm trên 400.000 USD (hoặc các cặp vợ chồng có thu nhập trên 450.000 USD).
- N ngưỡng tài sản: Tổng số dư trong các tài khoản hưu trí (bao gồm 401(k) và IRA) vượt quá 10 triệu USD.
Theo số liệu từ các lập pháp, tính đến năm 2024, Mỹ có hơn 32.000 người sở hữu tài khoản hưu trí trị giá từ 10 triệu USD trở lên. Đặc biệt, chỉ riêng 208 cá nhân hàng đầu đã nắm giữ tổng cộng 85,1 tỷ USD trong các tài khoản được ưu đãi thuế này.
Cơ chế rút tiền bắt buộc
Theo đề xuất, những cá nhân thuộc diện điều chỉnh sẽ phải tuân thủ các quy định siết chặt hơn:
- Trích rút hàng năm: Phải bắt buộc rút 50% đối với phần tài sản vượt ngưỡng 10 triệu USD mỗi năm và đóng thuế cho khoản rút này (ngay cả khi chưa đến tuổi nghỉ hưu theo quy định).
- Áp dụng với tài khoản trên 20 triệu USD: Các tài khoản vượt mốc 20 triệu USD sẽ chịu mức kiểm soát nghiêm ngặt hơn, ưu tiên bắt buộc rút từ các tài khoản Roth trước.
- Cấm đóng góp thêm: Ngừng toàn bộ việc tiếp tục nộp tiền vào các tài khoản IRA (truyền thống và Roth) khi đã vượt cả ngưỡng thu nhập lẫn ngưỡng tài sản.
Mục đích của dự luật
Các nghị sĩ khẳng định chính sách tài khoản hưu trí được tạo ra để giúp người lao động đảm bảo an sinh tài chính khi về già, chứ không phải lỗ hổng thuế cho giới siêu giàu. Thực tế, nhiều nhà sáng lập công ty khởi nghiệp đã mua cổ phiếu tư nhân giá rẻ thông qua tài khoản hưu trí; khi doanh nghiệp tăng trưởng bùng nổ, toàn bộ khoản lợi nhuận khổng lồ đó được bảo hộ khỏi thuế.
Chủ tịch Ủy ban Tài chính Thượng viện Ron Wyden nhấn mạnh tài khoản ưu đãi thuế phải là “phao cứu sinh cho người lao động Mỹ” chứ không thể là công cụ trú ẩn tài sản của người giàu.
Tác động tới đa số người dân và triển vọng pháp lý
- Đối với người dân thông thường: Dự luật hoàn toàn không ảnh hưởng đến hạn mức đóng góp, quy định rút tiền hay chính sách thuế của đại đa số người lao động sở hữu tài khoản 401(k) hoặc IRA bình thường.
- Triển vọng thông qua: Dù khó có khả năng được thông qua dưới sự kiểm soát hiện tại của Đảng Cộng hòa tại Quốc hội, đề xuất này cho thấy định hướng chính sách thuế hưu trí của Đảng Dân chủ trong tương lai nếu họ giành lại quyền kiểm soát.
Ban tập viên CaliToday
